Знаете, когда я впервые услышал про ИИС, у меня в голове возникла полная каша. Куча терминов, цифр, условий… Но на самом деле всё гораздо проще, если разобраться. ИИС — это просто особый счёт для инвестиций, который даёт вам налоговые льготы. А с 2024 года появился новый формат — ИИС-3, который заменил старые типы А и Б.
Лично мне кажется, что это довольно удобно — не нужно мучиться с выбором между двумя типами вычетов, как раньше. Теперь в ИИС-3 собраны преимущества обоих вариантов: можно и вернуть 13% от взносов (до 52 тысяч в год), и не платить налог на доход от инвестиций (до 30 миллионов рублей!). Правда, есть важное условие — деньги нужно держать на счете минимум 5-10 лет, в зависимости от того, когда вы открыли счёт. Для 2024-2026 годов это 5 лет.
Что такое ИИС-3 на пальцах
Представьте, что вы откладываете деньги на будущее — на пенсию, образование детей или просто на крупную покупку. Обычно с доходов от инвестиций вы платите 13% налога. А с ИИС-3 государство либо возвращает вам часть уплаченного налога, либо вообще освобождает от налогообложения вашу инвестиционную прибыль. По-моему, отличная возможность, особенно если вы планируете инвестировать долгосрочно.
5 шагов, чтобы начать пользоваться ИИС-3
- Откройте ИИС-3 у брокера или управляющей компании
С 2024 года новые счета можно открывать только в формате ИИС-3. И да, теперь можно иметь до трёх таких счетов одновременно — это новшество! Если у вас остались старые ИИС (типа А или Б), их лучше закрыть или перевести в ИИС-3. Кстати, при переводе засчитывается срок владения старым счётом — но не больше трёх лет. - Пополните счёт в рамках лимитов
Тут важно понимать: ограничений по сумме взносов нет, но налоговый вычет вы получите только с 400 тысяч рублей в год. То есть максимум — 52 тысячи рублей возврата. Я обычно советую вносить деньги равномерно в течение года — так проще контролировать процесс и не упустить выгоду. - Определитесь со стратегией использования вычетов
Вот что мне нравится в ИИС-3 — не нужно выбирать между типами А и Б! Вы получаете оба преимущества одновременно. Но запомните главное: минимальный срок владения счётом. Для счетов, открытых в 2024-2026 годах — 5 лет. Позже этот срок будет увеличиваться, вплоть до 10 лет для счетов, открытых с 2031 года. Если закроете раньше — потеряете все льготы. - Используйте вычеты правильно
Вычет можно получать каждый год или разом за три предыдущих года — через декларацию 3-НДФЛ. Многие путаются здесь: вычет считается от суммы внесённых денег, а не от того, сколько вы заработали на инвестициях! Это принципиально важно. - Планируйте вывод средств с умом
Снимать деньги с ИИС-3 без закрытия счёта до истечения минимального срока нельзя. Ну, почти нельзя — есть исключение для дорогостоящего лечения (18 видов услуг из специального перечня). Ещё хорошая новость: в 2025 году планируется ввести страхование средств на ИИС-3 до 1,4 млн рублей — это добавляет спокойствия.
Сравнительная таблица: что дает ИИС-3
| Что получаем | Вычет типа А (возврат 13%) | Вычет типа Б (освобождение от налога) | ИИС-3 (объединяет оба) |
|---|---|---|---|
| Максимальный вычет в год | 52 000 руб. | Не применимо | 52 000 руб. + освобождение от налога |
| Освобождение от налога на доход | Нет | До 30 млн руб. | До 30 млн руб. |
| Минимальный срок | 3 года | 3 года | 5-10 лет (зависит от года открытия) |
Примеры расчетов — чтобы было понятнее
Давайте представим, что вы вносите на ИИС-3 400 000 рублей в год и зарабатываете 10% годовых:
- Первый год: вы получаете возврат 52 000 рублей (13% от 400 000)
- Второй год: ещё 52 000 рублей возврата + ваш инвестиционный доход (около 40 000 рублей) не облагается налогом
- И так далее…
За 5 лет при стабильных взносах и доходности можно вернуть 260 000 рублей только за счет налоговых вычетов! Плюс экономия на налогах с инвестиционного дохода. Лично я считаю, что это очень весомо.
Что делать со старым ИИС? Перевод в ИИС-3
Если вы, как и я когда-то, открыли ИИС ещё до 2024 года, сейчас самое время подумать о его судьбе. Лично я считаю, что перевод старого счёта в новый формат ИИС-3 — отличная идея. Представьте, что вы меняете свой старенький, но любимый автомобиль на новую модель с полным комплектом опций. Звучит заманчиво, правда?
Вот как это работает на практике: срок владения вашим старым счётом зачтётся, но не больше трёх лет. Допустим, вы пользовались ИИС типа А уже 2 года. После перевода в ИИС-3 вам нужно будет продержаться ещё минимум 3 года, чтобы получить все льготы. А если ваш счёт работает уже 4 года или больше — всё равно зачтут только три. Так что общий минимальный срок всё равно составит те самые 5 лет для счетов, открытых до 2026 года.
Важный момент, о котором многие забывают: автоматически счета не переводятся. Придётся пройти весь путь — закрыть старый счёт, дождаться, когда все операции завершатся, и только потом открывать ИИС-3. И да, если закроете старый счёт раньше положенного срока — готовьтесь вернуть все полученные налоговые вычеты с пенями. Мой совет — семь раз отмерьте, прежде чем резать!
Новые возможности, о которых стоит знать
Помните, как раньше можно было иметь только один ИИС? Сейчас это кажется таким неудобным! Теперь можно открыть целых три ИИС-3 одновременно — у разных брокеров или управляющих компаний. Это значит, что вы можете распределить свои инвестиции по разным стратегиям: один счёт для консервативных инструментов, другой для более рискованных, третий — для экспериментальных идей. По-моему, просто здорово!
Но есть нюанс: если у вас до сих пор работает старый ИИС, новый ИИС-3 открыть не получится. Сначала нужно разобраться со «старичком» — либо перевести его, либо закрыть.
Лимиты и вычеты: что изменилось
Тут есть приятные новости! Раньше существовал лимит в 1 миллион рублей на ежегодное пополнение, теперь его нет. Вносите сколько хотите! Но помните: налоговый вычет вы всё равно получите только с 400 тысяч в год — те самые 52 тысячи рублей. И этот лимит общий для всех ваших ИИС-3 вместе взятых.
Что касается освобождения от налога на доход — лимит в 30 миллионов рублей сохраняется. Если ваши инвестиции окажутся настолько успешными, что превысят эту сумму, с излишка придётся заплатить стандартные 13%.
Страхование средств — дополнительная защита
Вот что меня действительно радует — в 2025 году планируют ввести страхование средств на ИИС-3 до 1,4 миллиона рублей. Законопроект уже прошёл первое чтение, так что вероятность высокая. Это как подушка безопасности для ваших инвестиций: если с брокером или управляющей компанией что-то случится, ваши деньги до этой суммы будут защищены. Лично я всегда за дополнительную страховку — она помогает спать спокойнее!
Практические советы по использованию вычетов
Получать налоговые вычеты по ИИС-3 можно двумя способами: каждый год через декларацию 3-НДФЛ или разом за три предыдущих года. Я обычно рекомендую первый вариант — деньги приходят быстрее, да и контролировать процесс проще.
Запомните важный момент: если по одному из ваших ИИС-3 получился убыток, а по другому — прибыль, они не суммируются. Каждый счёт учитывается отдельно. Это к вопросу о том, зачем нужно несколько счетов — можно тестировать разные стратегии без риска перекрыть успех неудачными экспериментами.
Мои главные рекомендации
- Планируйте заранее. Решите, когда и сколько вы готовы вносить на счёт, чтобы максимально использовать налоговые льготы. Я, например, ставлю напоминания в календаре.
- Выбирайте брокера с умом. Смотрите не только на комиссии, но и на репутацию, наличие лицензии, удобство интерфейса и качество поддержки. Это ваш финансовый партнёр на годы вперёд!
- Следите за изменениями. Законодательство постоянно совершенствуется — особенно это касается сроков владения и страхования средств. Лучше быть в курсе, чем потом жалеть.
- Не поддавайтесь импульсам. Если рынок колеблется, не спешите закрывать счёт. Помните о минимальном сроке и тех льготах, которые можете потерять.
Инвестиции — это марафон, а не спринт. ИИС-3 отлично подходит для такой стратегии, давая вам и налоговые преимущества, и дисциплину долгосрочного планирования. Начните сейчас — ваша будущая я скажет вам спасибо!
Часто задаваемые вопросы
Можно ли иметь несколько ИИС-3?
Да, и это круто! Можно открыть до трёх ИИС-3 одновременно. Раньше был разрешён только один счёт, так что это серьёзное улучшение.
Что будет, если закрыть ИИС-3 раньше срока?
Ничего хорошего, честно говоря. Потеряете все налоговые льготы и будете должны вернуть полученные вычеты с пенями. Так что лучше не рисковать.
Можно ли перевести старый ИИС в ИИС-3?
Да, можно. При этом срок владения старым счётом зачтётся, но не более трёх лет.
Какой максимальный налоговый вычет можно получить?
52 000 рублей в год — это 13% от максимальных взносов 400 000 рублей. И этот лимит действует на все ваши ИИС вместе взятые.
Облагается ли налогом доход с ИИС-3?
До 30 миллионов рублей — нет. Если заработаете больше, то с превышения придётся заплатить 13%.
Можно ли снимать деньги с ИИС-3 без закрытия?
Только в одном случае — на дорогостоящее лечение из специального перечня (там 18 видов услуг). В остальных случаях — только при закрытии счёта.
Мой вывод
Если честно, я считаю ИИС-3 отличным инструментом для долгосрочных накоплений. Особенно если вы только начинаете инвестировать и планируете делать это систематически. Да, условия стали строже (5 лет минимум вместо 3), зато теперь не нужно выбирать между типами вычетов — получаете всё и сразу.
Главный мой совет — не откладывайте. Чем раньше откроете счёт и начнёте вносить деньги, тем быстрее заработают налоговые льготы. Выбирайте надёжного брокера, вносите посильные суммы регулярно и наберитесь терпения. Финансовая стабильность того стоит!
Информация основана на официальных данных и актуальна на 2025 год.
